资料资料来源总表
term.hk 引用的香港、新加坡与中国内地官方文件和页面清单，按地区与机构分组列出发布机构、标题、日期、链接、在本站的用途与来源性质（一手或二手）。日期一栏为文件发布、修订或页面更新日期，无法确认发布日期的网页注明查阅日期。最后核验日期 2026-10-24。
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来源性质说明：
- 一手：监管机构、政府部门、法定机构或行业协会发布的原文。
- 二手：律所文章、银行公开指引、行业交叉资料等，正文会写明"据律师行解读"等字样。
- 结构示例：保险公司公开产品文件，只用于说明续保、调价、核保与转换机制，不构成推荐，也不代表该产品的现行条款。
香港：保险业监管局与监管文件
| 机构 |
标题 |
日期 |
链接 |
用途 |
性质 |
| 保险业监管局（IA）消费者教育网站 |
Insurance products – Life insurance |
2022-08-29 修订 |
英文 / 简体 |
定期寿险定义、续保、转换、适合人群 |
一手 |
| IA 消费者教育网站 |
Tips on buying insurance |
2022-08-29 修订 |
链接 |
内地访客须在港签署、如实披露、身故理赔文件、可保利益 |
一手 |
| IA |
Guideline on Cooling-off Period（GL29） |
2019-09-23 生效 |
链接 |
21 个历日冷静期及起算方式 |
一手 |
| 投资者及理财教育委员会（IFEC） |
Life insurance |
2016-04 发布；2026-10 查阅 |
链接 |
冷静期 21 天及起算点（与 GL29 交叉核对） |
一手 |
| IA；友邦香港 |
Premium levy rate to be adjusted to 0.1% on 1 April 2021；Information about the Insurance Authority collecting levy on insurance premiums |
2021-03-31；2026-10-22 查阅 |
IA 新闻稿 / 友邦说明 |
保费征费 0.1%、长期保单每年上限 HK$100 |
一手 |
| DLA Piper（律所） |
Insurance Authority of Hong Kong issues revised Guideline（GL16 2026 修订） |
2026-03-25 |
链接 |
设调价机制的产品不得标为"平准保费" |
二手 |
| IA |
Interpretation Notes to GL30（第 8 版） |
2020-08 |
链接 |
不含重大储蓄成分的保单可豁免 FNA 及其限制 |
一手 |
| IA（原保险业监理处） |
Circular on Important Facts Statement for Mainland Policyholders |
2016-07-08（2016-09-01 生效） |
链接 |
内地居民投保须签 IFS-MP |
一手 |
| IA |
Mortality Protection Gap Study 2021 |
2021-08-25 发布；教育网站 2022-08-29 修订 |
摘要 |
每名经济活跃成年人缺口约 HK$190 万、5.7 倍年收入 |
一手 |
香港：税务、争议解决、法例与遗产程序
| 机构 |
标题 |
日期 |
链接 |
用途 |
性质 |
| 保险投诉局（ICB）；Lloyd's |
ICB FAQ / Introduction；Complaint Handling Summary – Hong Kong |
2026-10-22 查阅；2025-06 |
ICB / Lloyd's 摘要 |
受理上限 HK$150 万、6 个月期限、免费、平均 4–6 个月 |
一手；Lloyd's 为交叉资料 |
| 财经事务及库务局；立法会财经事务委员会 |
Insurance and Risk Management；Proposed Policy Holders' Protection Scheme（CB(1)271/2023(05)） |
2026-10-22 查阅；2023-04-03 |
财库局 / 立法会文件 |
保单持有人保障计划仍在筹备；1990 年代末以来三宗无力偿债个案均为中小型一般保险公司 |
一手 |
| 香港税务局（IRD） |
Salaries Tax Computation 2026/27 |
2026-10-24 查阅 |
链接 |
薪俸税扣除项目不含寿险保费 |
一手 |
| IRD |
Estate Duty |
2026-10-22 查阅 |
链接 |
遗产税于 2006-02-11 起废除 |
一手 |
| IRD |
AEOI – Guidance for Financial Institutions, Chapter 6 Excluded Accounts |
2019 版；2026-10-24 查阅 |
第 6 章 |
定期寿险属排除账户的条件 |
一手 |
| IRD |
Arrangement on automatic exchange of financial account information in tax matters between Mainland and HKSAR in force（新闻稿） |
2018-09-11 |
链接 |
港内地自动交换安排 2018-09-06 生效、2018 年 9 月首次交换 |
一手 |
| Mayer Brown JSM（律所，经 Mondaq）；香港电子版法例 |
Guarding Against The Creation Of Statutory Trusts When Assigning Life Insurance Policies As Collateral；《已婚者地位条例》（第 182 章） |
2015-06-10；2026-10-24 查阅 |
律所文章 / 条例 |
第 13 条（为配偶或子女利益而订立的保险）法定信托与保单抵押的冲突 |
律所文章为二手；条例为一手 |
| 恒生银行 |
Bereavement Guide（丧亲服务指引） |
2025-12 |
链接 |
遗产全属现金且不超过 HK$5 万可申请确认书；含保险保单等非现金财产时不适用 |
二手 |
香港：产品文件（结构示例）
| 机构 |
标题 |
日期 |
链接 |
用途 |
性质 |
| 香港人寿保险有限公司（经创兴银行分销） |
Charming Life Level Term Plan 产品单张（CLT01-202601_041） |
2026-01 |
链接 |
保证续保至 100 岁、续保保费不保证、线上投保条件、自杀条款 1 年、不可争议期 2 年 |
结构示例 |
| HSBC Life (International) Limited |
HSBC Term Protector Product Factsheet（INHK-DTT-FS(0718)） |
2018-07 版；2026-10-24 下载 |
链接 |
首 10 年保费不变、每 10 年调整、简易核保额度、转换权 |
结构示例（版本较旧，以现行文件为准） |
新加坡：MAS、MoneySense 与寿险协会
| 机构 |
标题 |
日期 |
链接 |
用途 |
性质 |
| MoneySense (MAS) |
Understanding term insurance |
2026-09-28 更新 |
链接 |
定期寿险定义、年期 5 至 40 年、续保保费不保证 |
一手 |
| MoneySense (MAS) |
Basic Financial Planning Guide |
2026-10-16 更新 |
链接 |
身故及 TPD 约 9 倍年收入、保障支出不超过 15% |
一手 |
| MoneySense；LIA |
Interpreting your insurance documents；COLIP §3.4 |
2026-05-11；2018-06 |
MoneySense / COLIP |
14 天免费审阅期（COLIP 写明至少 14 天）与起算 |
一手 |
| MoneySense (MAS) |
Buying Direct Purchase Insurance |
2026-09-28 更新 |
链接 |
定期 DPI 保额、年期与年龄参数 |
一手 |
| MoneySense (MAS) |
Resolving a dispute with a financial institution |
2026-08-27 更新 |
链接 |
须在金融机构最终答复后 6 个月内向 FIDReC 申请 |
一手 |
| MAS；compareFIRST |
Consumers Can Now Compare Life Insurance Products Online and Buy Them Without Commissions；compareFIRST |
2015-03-31；2026-10-24 查阅 |
MAS 新闻稿 / compareFIRST |
新加坡本地寿险产品比较平台 |
一手 |
| LIA |
2022 Protection Gap Study – Key Findings |
2023-09-08 |
链接 |
身故保障缺口与 9–10 倍经验法则 |
一手 |
| LIA |
Your Guide to Life Insurance v2.0；MU 63/18 DPI Guidelines |
2020-05；2018-06-29 |
YGTLI / DPI 指引 |
宽限期、复效、定期寿险无保单贷款、可争议期与一年自杀除外 |
一手 |
| LIA |
LIA Guide to Medical Underwriting for Life Insurance v3.0 |
2024-04 |
链接 |
核保原则与四类核保结果 |
一手 |
| LIA |
Your Guide to Nomination of Insurance Nominees (Mar 2026 v1.0) |
2026-03 |
链接 |
信托提名与可撤销提名、被提名人先亡、S$15 万合资格申索人规则 |
一手 |
| LIA |
Code of Life Insurance Practice §5 |
2018-06 |
链接 |
理赔通知、确认、补件、决定、付款时限；延迟利息；未领取给付登记册 |
一手 |
| MAS |
Guidelines to MAS Notice 314（Life Insurers）；Circular AMLD 01/2022 |
2025-06-30；2022-02-08 修订 |
Notice 314 指引 / AMLD 01/2022 |
非面对面业务关系的客户尽职调查框架 |
一手 |
新加坡：税务、保障计划、争议解决与其他机构
| 机构 |
标题 |
日期 |
链接 |
用途 |
性质 |
| 卫生部（MOH）；LIA |
Moratorium on Genetic Testing and Insurance；Consumer Guide (Oct 2025) |
2025-11-07；2025-10 |
MOH |
预测性基因检测暂停协议及获批财务上限 |
一手 |
| 新加坡存款保险公司（SDIC） |
PPF Entitlement；Scope of PPF Coverage |
2026-10-22 查阅 |
保障额 / 范围 |
个人寿险保证保额 S$50 万上限、居民与非居民均覆盖 |
一手 |
| 金融业纠纷调解中心（FIDReC） |
FIDReC 首页 |
2026-10-24 查阅 |
链接 |
裁决上限每宗 S$150,000、提交争议免费 |
一手 |
| CPF 局 |
What is the Dependants' Protection Scheme?；DPS 新闻稿 |
2026-02-26；2024-06-25 |
说明 / 新闻稿 |
DPS 保额（按保单年度）与资格 |
一手 |
| IRAS |
Life Insurance Relief |
2026-08-10 更新 |
链接 |
个人寿险减免条件（含 CPF 缴款计算口径）与额度 |
一手 |
| IRAS |
Estate Duty |
2026-03-09 更新 |
链接 |
2008-02-15 起取消遗产税 |
一手 |
| IRAS |
IRAS e-Tax Guide: Common Reporting Standard (Fifth Edition) |
2026-08-11 |
链接 |
定期寿险不属于现金价值保险合同（§5.11.5、§9.5） |
一手 |
| IRAS |
Tax residency |
2026-04-27 更新 |
链接 |
新加坡个人税务居民标准（术语表引用） |
一手 |
| IRAS |
Insurance Premium（雇主为雇员投保的税务处理） |
2026-03-06 更新 |
链接 |
团体保险理赔款属资本性收入、不征税的表述（限团体保险语境） |
一手 |
| 新加坡统计局（SingStat） |
Death and Life Expectancy – Latest data |
2026-06-03 |
链接 |
新加坡居民 2025 年出生时预期寿命 83.9 岁 |
一手 |
| 香港金融管理局；MAS |
Linked Exchange Rate System；Monetary Policy Framework |
2024-06-27 修订；2026-10-24 查阅 |
HKMA / MAS |
港元联系汇率区间；新元汇率政策框架 |
一手 |
中国内地与跨境文书
| 机构 |
标题 |
日期 |
链接 |
用途 |
性质 |
| 全国人大常委会（国家税务总局法规库） |
中华人民共和国个人所得税法 |
2018-08-31 第七次修正 |
链接 |
居民个人 183 天标准；保险赔款免征个人所得税 |
一手 |
| 国家外汇管理局四川省分局 |
业务咨询常见问题一览 |
2019-05-27 |
链接 |
境外人寿类保险属资本项目、暂未开放 |
一手 |
| 国家税务总局等六部门 |
非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法（公告 2017 年第 14 号） |
2017-05-09 发布，2017-07-01 施行 |
链接 |
内地 CRS 办法涵盖具有现金价值的保险合同 |
一手 |
| 海牙国际私法会议（HCCH）；新加坡律政部 |
Apostille Convention status table；Apostille Convention Enters into Force for Singapore |
2026-10-24 查阅；2021-09-16 |
状况表 / 律政部 |
公约对香港 1965-04-25 起适用、1997-07-01 起继续适用；对新加坡 2021-09-16、对中国 2023-11-07 生效 |
一手 |
| 中华人民共和国外交部 |
《取消外国公文书认证要求的公约》将于2023年11月7日在中国生效实施 |
2023-10-23 |
链接 |
公约对中国生效日期；外交部及受委托外办签发附加证明书 |
一手 |
使用说明与更新
- 核验日期：本页最后核验日期为 2026-10-24。监管文件、税务规则与产品条款会更新，读者使用前应以链接指向的现行版本为准。
- 产品文件：上表"结构示例"只用于说明续保、调价、核保与转换机制，不代表推荐，也不代表该产品的现行条款；本站不引用内容发起人所在团队关联保险公司的产品资料。
- 未检得的事项：与新加坡 LIA 守则对应的香港公开理赔时限守则、香港现行基因检测核保规则、新加坡外籍人士投保的统一公开条件、两地官方跨境保费比价，本站均未检得公开来源，正文只写"以保险公司或保单条款为准"，不写数字。
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